为全面检验财政资金使用绩效，考核资金预期绩效目标的实现程度、支出效率和综合效果，进一步提高财政支出的管理水平，推进 2019年无锡市财政资金使用绩效评价工作，体育局于 2019 年3月至5月开展“2018年度体育事业发展专项资金自评”工作。经过前期准备、材料审核分析、现场核查评价、综合分析评价的环节，形成本绩效评价报告。

　　一、专项基本情况

　　（一）专项背景

　　体育事业发展专项资金是国家、省体育局、省财政厅根据各地体育彩票销售情况按一定比例予以返回用于地方体育事业和产业发展的资金。为贯彻落实《无锡市体育事业发展“十三五”规划 (2016-2020年)》，全面提升体育事业发展水平，我市设立体育事业发展专项资金。为明确资金管理责任，规范管理程序，提高资金使用效益，根据《彩票公益金管理办法》(财综201215号)、《中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金管理办法》（财教〔2013〕481号）等法规规章和财政管理有关规定，以及市本级政府专项资金管理要求，无锡市财政局和体育局联合于2017年10月26日出台了《无锡市市级体育事业发展专项资金使用管理办法》（锡财规20171号）。

　　根据《江苏省财政厅 江苏省民政厅 江苏省体育局关于调整彩票公益金比例的通知》（苏财综〔2017〕98号）文件精神，从2017年1月1日起，调整我市（县）区体育彩票公益金分配比例，确定返回比例如下，构成市本级体彩公益金专项：1选5的公益金市级分配比例为11.00%， 超级大乐透的公益金市级分配比例为9.25%， 排列5的公益金市级分配比例为9.50%，排列3、7位数、传统竞彩足球的公益金市级分配比例为9.00%，单场竞猜（竞彩）、虚拟竞猜足球（e球彩）的公益金市级分配比例为7.50%，纸质即开、手机即开（手游彩）的公益金市级分配比例为9.00%（2017年7月10日停售）。

　　（二）专项依据 

　　国家依据：

　　1.国家体育总局、财政部和中国人民银行《体育彩票公益金管理暂行办法》（体经济字〔1998〕365号）

　　2.全民健身条例

　　3.《体育总局办公厅关于同意举办2016年亚洲击剑锦标赛的函》（体外字〔2015〕190号）

　　4.《中等体育运动学校管理办法》（国家体育总局第14号令）

　　5.国家体育总局关于命名北京市什刹海体育运动学校等335所体校为“国家高水平体育后备人才基地（2013-2016）”的决定

　　6.“国家高水平体育后备人才基地”认定工作评分表

　　7.《关于进一步加强运动员文化教育和运动员保障工作的指导意见》

　　8.《国务院办公厅关于加快发展体育产业的指导意见》（国办发〔2010〕22号）

　　江苏省依据：

　　1.江苏省体育运动委员会、江苏省财政厅和中国人民银行江苏省分行《关于印发江苏省体育彩票公益金管理实施办法的通知》（苏体计〔1998〕142号、苏财行〔1998〕178号）

　　2.按照《省政府办公厅关于印发江苏省“十二五”基本公共服务体系规划的通知》（苏政办发〔2013〕152号）

　　3.省政府办公厅《关于转发省体育局江苏省城市社区“10分钟体育圈”建设实施方案的通知》（苏政办发〔2012〕193号）

　　4.江苏省人民政府与国家体育总局联合签署《建设公共体育服务体系示范区合作协议》及地市级创建标准

　　5.《江苏省体育社团改革发展工作方案》（苏体群〔2008〕51号）

　　6.《关于印发2015年部分省级以上社会体育竞赛和培训计划的通知》（省社管字〔2015〕2号）

　　7.《省体育局关于命名第六批江苏省青少年奥林匹克体育俱乐部的决定》（苏体青〔2011〕58号）

　　8.《关于江苏省青少年校园足球活动的实施意见》（苏体青〔2011〕54号）

　　9.《关于举办2014年江苏省“省长杯”青少年校园足球阳光联赛的通知》（苏体办〔2014〕60号）

　　10.《关于举办2015年健身气功项目一线社会体育指导员技能再培训（无锡站）的补充通知》

　　11.《关于加强优秀优秀运动队伙食费管理的通知》（苏体经〔2012〕9号）

　　12.《关于同意无锡市成立省乒乓球项目优秀运动队训练点的批复》（苏体竞〔2013〕12号）

　　13.《关于印发转变竞技体育发展方式实施方案的通知》（苏体竞〔2014〕4号）

　　14.《关于进一步加强运动员文化教育和运动员保障工作实施意见的通知》（苏政办发〔2011〕62号）

　　市政府依据：

　　1.《关于印发无锡市市级体育事业发展专项资金使用管理办法的通知》（锡财规〔2017〕1号）

　　2.《何振梁与奥林匹克陈列馆建设协调会纪要》（锡委会纪〔2008〕1号）由体育局负责运行管理

　　3.《市政府办公室转发市体育局等部门关于切实加强乒乓球传统学校建设全面提升乒乓球运动水平实施意见的通知》（锡政办发〔2010〕33号）

　　4.体育局、教育局联合发文关于印发《无锡市乒乓球传统项目学校奖励办法及考核评估细则（试行）》的通知（锡体竞〔2010〕102号）

　　5.省市联办相关队伍的协议等

　　6.《关于大力发展青少年校园足球的若干意见》（锡教发〔2015〕40号）文件

　　7.《关于开展2015年无锡市国民体质监测工作的通知》（锡体群〔2015〕53号）

　　8.《关于下发2015年无锡市少年儿童体育竞赛活动的通知》（锡体竞〔2015〕16号）

　　9.《关于举办2015年无锡市“文明风尚科学健身》系列活动的通知（锡体总〔2015〕28号）

　　10.《无锡市十八届省运周期运动员、教练员参加省年度比赛奖励办法（暂行）》

　　11.《2011-2015年无锡市干部教育培训规划纲要》（锡委办发〔2011〕80号）

　　12.《关于确定2013年第一批无锡市国际国内顶尖人才、社会事业和中介服务领军人才的通知》（锡科人领〔2013〕4号）

　　（三）专项组织管理

　　1.专项组织管理单位基本情况及职责

　　体育局设7个职能处室，本局下属单位有体育市场稽查队、体育竞赛管理中心（无锡市社会体育管理中心）、体育总会秘书室、无锡市体育运动学校、无锡市体育中心、无锡市体育产业集团有限公司、无锡市棒球运动训练基地、无锡市体育科学研究所、无锡市人民体育场、无锡市体育彩票发行管理中心、博威体育产业投资发展有限公司、天健体育场馆运营管理有限公司、新威体育场馆运营管理有限公司。

　　主要工作职责：贯彻执行体育工作有关法律、法规和政策，拟订全市体育工作的地方性法规、规章和政策，编制并组织实施全市体育事业发展规划和年度工作计划；统筹规划全市群众体育发展，加强全民健身服务体系建设，指导、协调全市群众性体育活动，推进体育社会化和全民健身活动的开展，推动全市国民体质监测工作，参与规划、协调全市体育设施布局，依法监督体育设施管理；统筹规划业余训练项目，指导全市业余训练工作；指导省队市办的运动队伍建设；指导、推动裁判员队伍建设；统筹规划全市竞技体育发展；负责指导、协调和管理全市体育竞赛；规范全市体育竞赛市场；统筹规划全市青少年体育发展，指导和推进青少年体育工作；研究拟订全市体育产业发展规划和政策；培育、引导、扶持体育产业；规范体育服务管理，推动体育标准化建设；指导市属体育场馆运行管理工作；负责全市体育彩票管理工作，指导体育科研工作、开展反兴奋剂工作；确定公共体育服务项目，编制全市公共体育事业经费预决算，协调、监管公共体育事业方面政府资金的使用；负责全市体育外事交流和宣传工作；领导市体育总会，联系各类体育社团组织，负责全市体育社团的资格审查和业务指导工作；承办市政府交办的其他事项。

　　2.专项组织管理流程

　　围绕无锡市体育事业和产业发展规划和年度工作任务，体育局编制2018年体育事业发展专项资金年度预算，送市财政局绩效论证，经市级人代会审议后执行；科学设置绩效目标，并把专项资金年度目标和预算指标分解下达至资金使用单位；对资金使用单位提交的用款计划进行初审；对专项资金年度预算执行情况、项目实施情况及目标实现情况进行绩效跟踪、监督检查和绩效评价；按规定做好专项资金预决算信息公开工作。

　　建立科学合理的绩效评价制度，体育局每年组织开展专项资金使用绩效评价，市财政局根据计划安排进行重点评价。评价结果作为以后年度安排资金的重要依据。

　　（四）专项实施内容

　　根据《无锡市市级体育事业发展专项资金使用管理办法》， 2018年体育事业发展专项资金预算安排项目共分为全民健身（含青少年体育）和竞技体育，具体预算明细项目及金额详见预算申报表格。支出项目分类目录为：

　　1.全民健身

　　（1）支持建设公共体育场地和设施

　　①修缮公共体育场地和设施

　　②配置体育健身器材

　　③体育场地设施向社会开放

　　（2）支持开展全民健身活动

　　①群众体育组织和队伍建设

　　②组织开展全民健身活动

　　③组织全民科学健身服务

　　（3）支持开展各项青少年体育工作

　　①加强青少年体育后备人才培养

　　②搭建青少年体育后备人才培养网络

　　③组织开展青少年各项竞赛活动

　　④组织开展青少年体育科学研究和培训

　　（4）支持发展老年人体育事业 

　　（5）支持发展大型赛事活动

　　2.竞技体育

　　（1）举办或承办各类竞技性体育赛事

　　（2）改善运动队训练比赛、生活设施条件

　　（3）资助省级以上体育后备人才培养

　　（4）备战和参加国际、全国综合性运动会

　　（五）专项资金预算安排及执行情况

　　2018年，无锡市体育事业发展专项资金年初预算9,800.00 万元，年度执行中调增预算1,096.00万元（其中有553万元属于政府会议讨论确定的事项，不计算预算调整率），调减预算286.00万元，调整后预算数为10,610.00万元，预算调整率为5.54%；实际支出9,562.97万元，预算执行率为90.13%。详见《无锡市2018年体育事业发展专项资金预算安排及执行情况表》（附表1）。

　　2018年度执行中有四次预算调整，分别为：

　　2018年3月12日，为了进一步扩大无锡马拉松赛事的影响，宣传无锡城市形象，拟通过中央电视台（CCTV-5直播），追加赛事直播缺口经费500万元。这项调整属于政府会议讨论确定的事项，不计算预算调整率。文件详见：无锡市财政局关于《锡政字（2018）172号办文单办理情况的请示》 【锡财字（2018）35号】 

　　2018年6月11日，由于江苏省第十九届运动会项目新增和标准提高，竞技体育项目公费人员的食宿费追加172万元，追加新增的群众比赛项目和青少年智力项目经费138万元，以上两项合计追加310万元。文件详见：无锡市财政局关于《锡政字（2018）468号办文单办理情况的请示》 【锡财字（2018）94号】 

　　2018年12月3日，（1）将“2017环太湖国际自行车赛”年度结余的109万元、“全民健身网和“智体宝”功能提升和日常维护”经费20万元、“人才引进”经费中的1万元，共计130万元调整到“围棋、跆拳道赛事补助”经费中，用于新跆联公司举办了10场奥运积分及资格赛的补助经费；（2）根据无锡市新周期承办省优秀运动队项目布局调整情况，将“99-00年青年组足球”经费50万元、“国家青年女子标枪队”经费50万元、“省队市办田径—竞走”经费中的3万元，共计103万元调整为：马术项目调整增加50万元、新增男子体操项目41万元、新增射击手枪项目12万元。文件详见：《关于调整2018年年度体彩公益金预算使用项目的申请》

　　2018年12月18日，无锡体育运动学校将结余的省运会外训参赛经费53万元调拨到学校运动员伙食及营养费专项中。这项调整属于政府会议讨论确定的事项，不计算预算调整率。文件详见：《关于申请调拨专项经费的请示》锡体校字(2018)21号

　　二、评价组织与实施过程

　　（一）评价的组织与职责分工

　　根据无锡市财政局《关于开展2019年无锡市本级绩效评价工作的通知》，2019年4月-5月我局对无锡市2018年度体育事业发展专项资金组织实施了自我评价工作。首先由机关各处室、各基层单位就2018年度本部门（单位）专项资金，根据《无锡市财政专项资金绩效管理工作规范》的要求，按照“实事求是、客观公正、科学合理、绩效导向”的原则，围绕无锡市2018年度体育事业发展专项资金实际使用的情况，采取“数据采集、汇总数据、全面核实、综合评价”相结合的形式，按照要求认真开展绩效自评工作，对2018年度专项资金进行自评总结，揭示专项资金使用管理中存在的相关问题，并提出进一步完善专项资金使用管理的建议意见。最后由体育局财务处对无锡市2018年度体育事业发展专项资金使用情况进行汇总和综合评价，并形成本自评报告。

　　（二）评价的过程

　　根据国家体育总局、财政部和中国人民银行《体育彩票公益金管理暂行办法》（体经济字〔1998〕365号）、江苏省体育运动委员会、江苏省财政厅和中国人民银行江苏省分行《关于印发江苏省体育彩票公益金管理实施办法的通知》（苏体计〔1998〕142号）（苏财行〔1998〕178号）和无锡市财政局、体育局《无锡市市级体育事业发展专项资金使用管理办法》（锡财规〔2017〕1号）的规定，本次自评对体育事业发发展专项资金的各类政策、政策出台背景、决策过程进行自我评价，同时对政策执行的严谨性、执行过程的监控程度、扶持后的跟踪情况等详细核查。主要包括被评价专项（项目）绩效目标的完成情况、项目管理及资金运行情况、资金使用绩效情况等。 

　　1.使用情况方面

　　(1)评价体育局出台的与该项目相关的实施方案及相关文件，是否符合国家、省级的政策要求？

　　具体评价方法：查阅分析体育局出台的与该项目相关的实施方案及相关文件，逐项对照国家和省级的政策文件，分析是否相符。

　　(2)该项目资金预算是否符合国家、省、市总体目标？期间预算是否有调整？调整依据是否合理合法？调整手续是否完备？

　　具体评价方法：查阅体育局该项目的年度资金预算，检查是否有调整，查看相关调整手续、依据。

　　(3)该项目的预算支出有无超支和节约？详细分析超支和节约的原因，是否符合相关的政策要求？

　　具体评价方法：查阅该项目预算支出的账目，对照年初预算，看是否符合相关政策要求。

　　(4)该项目的立项是否符合体育局的相关审批流程？专家论证依据是否充分？有无相关会议纪要？

　　具体评价方法：查阅该项目立项的审批程序，检查专家论证依据，查阅相关会议纪要。

　　2.规范运作方面

　　（1）相关项目是否经过无锡市公共资源交易中心或第三方机构招投标？查阅招投标文件，检查招投标过程是否公平合法？

　　具体评价方法：检查相关项目在无锡市公共资源交易中心或第三方机构招标公示、中标公示以及招投标文件。

　　（2）体育局对相关项目的中标单位在实施该项目的过程中有无绩效跟踪机制？

　　具体评价方法：检查体育局对相关项目实施有无绩效跟踪制度，有无执行，检查相关跟踪文件。

　　（3）项目完工后，体育局是否组织相关部门进行质量检查和竣工验收？验收资料是否完备？

　　具体评价方法：查阅相关项目的竣工结算报告、造价审计报告以及验收资料。

　　(4)相关部门是否对该项目的专项资金制定专门的资金管理办法？

　　具体评价方法：检查相关部门有无对相关项目的专项资金制定专门的资金管理办法。 

　　(5)相关项目是否与中标单位签订合同，付款有无按照合同条款进行？付款流程是否符合该项目资金支出的管理办法？

　　具体评价方法：查阅体育局或相关单位与中标单位签订的合同，并对照招标文件，检查其符合程度；查阅支付凭证，检查付款是否及时。

　　3.绩效目标方面

　　检查2018年绩效总目标和各明细绩效目标是否完成？对项目的相关资料进行详细核查，判断其真实性。

　　具体评价方法：数据的获得主要依靠第三方核查和项目单位的数据自填。

　　体育局各处室及下属单位按相关要求据实填列相关数据。为了提高评价效率，凡是有官方公开数据的，一律采用官方公开数据。由各单位汇总得到的数据，由第三方进行核查。

　　（三）重点关注内容

　　在专项资金自评过程中，主要重点关注了以下内容：

　　第一，专项资金的调整率和执行率方面：查阅专项资金预算调整的相关文件，核实调整依据是否充分。根据实际核查的数据计算执行率，分析执行率高或低的原因。并对照《无锡市市级体育事业发展专项资金使用管理办法》，发现问题提出建议。

　　第二，绩效目标的完成方面：根据年初预算申报定下的年度绩效总目标和项目明细绩效目标，对照省、市文件政策检查绩效目标的合理性；实地考察资金使用单位，对绩效目标的实际完成情况进行详细核查，并对绩效目标的完成情况进行分析研究，找出超额和未完成绩效目标的原因，提出相关建议。

　　第三，全民健身方面：公共体育服务体系示范区建设项目是否按照规定实行政府采购确定供应商的以及合同履行行为；新体育中心大修、棒球基地、体科所、体校维修工程项目具体使用明细，核准是否超范围使用资金；工程实施是否按照规定实行政府采购确定供应商的以及合同履行进度如何。何振梁与奥林匹克陈列馆运行经费项目是否按照标准支出、是否存在超范围使用。政府购买公共体育服务是否是否按照规定实行政府采购确定供应商，是否进行相关绩效跟踪。社会体育组织建设经费项目安排相应的使用资金是否有标准依据、实际是否按照标准支出的。国民体质测试经费项目安排使用的资金是否确实全部用于国民体质测试方面。支持发展大型赛事的支出是否按规定进行第三方审计，支出是否合理合规。

　　第四，竞技体育方面：承办全国及省级以上赛事补贴是否符合文件要求，补贴标准是否合理，专项支出是否及时；体校业余训练保障和体科所的费用是否拨付及时，支出标准是否合理，是否与相关文件相符；省级以上体育后备人才的补贴是否符合省级文件的要求；省运会专项补贴及经费，拨付是否及时，补贴标准是否合理。

　　（四）核实方法途径

　　1.针对重点关注内容，按照三个方面采取不同方法进行核实：

　　（1）落实政策方面：采取方法主要是对照文件精神，查看实施项目是否与文件精神相符合，核实每个项目与文件精神的符合度。

　　（2）项目实施方面：采取方法主要查看文件依据、基础资料，核实项目预算安排的依据、年度绩效目标完成情况；查看建设项目的合同、预决算报告，核实项目是否达到预期建设要求；查看训练经费资金到位情况，核实是否确保运动员正常训练。

　　（3）绩效目标完成方面：主要采取编制基础数据表，在单位填报的基础上，进行实地核实，核准取得的具体绩效。

　　2.针对重点核实内容方面，根据项目类型，分别采取对应方法进行核查：

　　第一，全民健身方面：服务外包类项目，如公共体育服务示范建设、社会体育组织建设经费项目等主要采取核查的形式，核查政府采购确定供应商的程序、签订的合同、具体履约行为如何。经费补贴类项目、健身气功站点经费项目、学校体育场地向社会开放补贴经费项目、国民体质测试经费项目等，主要采取核查的形式，核查支出账册、凭证，核准支出规范性。

　　第二，资助类项目：对省队市办项目补贴资金等项目，主要采取核查的形式，核查使用的明细项目，核准支出规范性。

　　第三，业余体育学校训练项目：主要采取全部核查的形式，核查支出账册、凭证，核准是否专款专用、是否单独核算、是否规范支出。

　　第四，举办体育赛事项目：主要采取全部核查的形式，通过核查支出账册、凭证，核准支出的规范性。

　　第五，体育场馆维修项目：主要采取核查的形式，核查政府采购确定供应商的程序、签订的合同、具体履约行为如何。

　　三、评价结果及主要绩效指标状况

　　2018年，无锡市体育事业发展专项绩效目标共122个（不包括预算执行率），完成绩效目标118个，绩效目标完成率96.72%。其中：总体绩效目标9个，完成绩效目标9个，绩效目标完成率100%；明细项目绩效目标113个，完成绩效目标109个，绩效目标完成率96.46%。详见《无锡市2018年体育事业发展专项资金绩效目标完成情况表》（附表2）。

　　   经自我评价，无锡市体育事业发展专项2018年度评分为94.58。详见《无锡市2018年度体育事业发展专项资金绩效评价指标表》（附表3）。

　　绩效指标分析：

　　1.总体目标。9个绩效目标已全部完成。

　　2.明细目标。2018年专项资金主要投入全民健身、竞技体育，具体绩效目标及完成情况如下：

　　   一是全民健身。年度绩效目标78个，完成绩效目标76个，绩效目标完成率97.44%。其中，①建设公共体育场地和设施有10个绩效目标，完成9个，1个未完成的绩效目标为：学校体育场馆向社会开放的资金预算执行率，目标值为100%，实际完成75%；②开展全民健身活动有32个绩效目标，全部完成；③开展各项青少年体育工作有21个绩效目标，完成20个，1个未完成的绩效目标为：体校业务培训费的资金预算执行率，目标值为96%，实际完成69.40%；④发展老年人体育事业有3个绩效目标，全部完成；⑤支持发展大型赛事有12个绩效目标，全部完成。

　　   二是竞技体育。年度绩效目标35个，完成绩效目标33个，绩效目标完成率94.29%。其中，①举办或承办各类竞技性体育赛事有1个绩效目标，全部完成；②改善运动队训练比赛、生活设施条件有19个绩效目标，完成17个，2个未完成的绩效目标为：体校退休返聘教练员经费的资金预算执行率，目标值为95%，实际完成72.73%，反兴奋剂经费的资金预算执行率，目标值为100%，实际完成40.17%；③资助省级以上体育后备人才培养有9个绩效目标，全部完成；④备战和参加国际、全国综合性运动会有6个绩效目标，全部完成。

　　   四、主要成效

　　今年以来，市体育局深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，认真落实中央、省市委部署，推动群众体育、竞技体育、体育产业协调均衡发展，各项工作收获较好成效。

　　（一）全民健身再上新台阶，提升公共体育服务水平

　　一是优化公共体育设施配置。落实基层公共服务功能配置标准，推动《无锡市公共体育设施与体育产业功能区专项规划》纳入《无锡市总体规划（2016-2030）》统一编制。建好体育民生工程，升级改造新体育中心体育馆，金匮公园健身步道工程通过验收，环古运河公共体育设施建设提上日程。在三城区更新配建公共室外健身器材132套、篮球架10副、乒乓桌32张。至今年底，我全市人均公共体育设施面积将达到2.84平方米，位居全省前列。二是打造高水平社团组织体系。探索体育协会实体化改革，制定出台《关于推进无锡市市属体育类社团实体化改革的实施意见》，积极推进单项协会“五有”建设和体育社团“四有一支撑”建设，发展多种形式的体育俱乐部。完成全国健身气功管理办法改革试点工作，全市共建成市、市（县）区两级健身气功推广基地5个，健身气功站点服务中心11个，健身气功协会建设实现市、市（县）区全覆盖，全市健身气功习练人数超过5万人。三是广泛开展群众性体育活动。实施全民健身“365工程”，打造网民公益体育大会、“文明风尚•科学健身”等系列品牌活动。成功举办2018年江苏省“全民健身日”无锡分会场活动，2000余健身爱好者参加启动仪式展演，市属体育场馆免费开放惠及群众8000余人次。利用三下乡、科普展等平台，深入田间地头开展健身指导和体质检测，丰富打造风筝节等农民传统体育项目品牌。据省统计局近期公布的结果，我市基本公共文化体育服务体系建设满意度以绝对优势位居全省第一。

　　（二）培养体育优秀人才，保持竞技体育领先地位

　　一是实现省运会参赛成绩历史性突破。全市1426名青少年运动员参加第十九届省运会33个大项、670个小项的比赛，共获115个冠军、377枚奖牌，团体总分4124.5分，奖牌总数全省第二，冠军总量和团体总分全省前三，创省运会参赛历史最好成绩，群众体育比赛项目获金牌数全省第三。无锡市代表团获评青少年体育工作优秀组织奖、输送奖、竞技体育未来之星奖3个奖项的一等奖和贡献奖二等奖、联办省优秀运动队特别奖，并被授予体育道德风尚奖，实现精神文明与运动成绩的双丰收。二是谋篇全运新周期布局。调整优化省市联办优秀运动队，新周期继续承办马术、击剑、乒乓球等传统项目，新增体操、田径、竞走、射击等优势项目，为东京奥运会见“牌”、见“金”奠定基础。三是大力推进青少年体育工作。加强青少年体育网点学校建设，今年全市新增江苏省示范性体育传统项目学校5所。改革校园足球竞赛机制体制，打造了全新的跨年度校园足球超级联赛。2018年我市运动员获世界冠军11个、全国冠军38个，19名运动员、教练员入选雅加达亚运会中国代表团。四是启动业余训练多元化、社会化办队改革。制定《体育局关于业余训练社会化办队模式改革的实施意见（试行）》，将通过政府购买公共服务的形式，调动社会力量参与体育后备人才培养的积极性，利用青少年击剑培训市场的有利形势，做好击剑项目社会办队的试点准备。

　　（三）积极引入智慧体育，激发体育产业发展活力

　　一是夯实产业基础。抓好重点项目建设，积极引进行业内权威研发机构、大资本和潜力项目。做好项目申报，2018年无锡共有5个项目获得360万元省专项资金扶持，2个项目获得80万省体育俱乐部资金扶持。今年全市体育产业总产出超500亿元，占全省15%，占全市GDP增加值的1.5%，对全市经济发展的贡献率逐年增加。二是加快融合发展。推进体育与文化、旅游融合发展，飞马水城等4个项目在2018中国体育“两博会”上被评为全国旅游精品项目。加快体育服务综合体建设，2018年无锡2个单位成功申报省级体育服务综合体，江阴新桥镇入围省健康特色小镇首批共建对象。三是加强载体建设。落实《无锡市智慧体育总体发展规划（2017-2020）》，支持智慧体育产业园建设，今年产业园入驻企业增至53家，整合全市体育场馆、赛事活动和公共服务资源的智慧体育综合服务平台畅动APP一期于今年正式上线服务群众。截至10月底，全市体育彩票销售超过43亿元，稳居全省第二，保持市场份额绝对领先优势。

　　（四）大力引进优质赛事活动，扩大城市综合影响力

　　一是大型国际赛事品牌效应显著。2018无锡马拉松首次实现央视cctv5直播，直播时长160分钟，直接拉动旅游、餐饮、住宿、购物、交通等消费1.65亿元，成功晋级国际田联“铜标赛事”，无锡马拉松奖牌被国际路跑协会评为世界最佳奖牌铜牌，国内唯一入选，首届锡马新年音乐会大获成功。2018世界击剑锦标赛吸引全球109个国家和地区的运动员、裁判员、教练员、赛事官员近2000人参赛，央视平台直播半决赛和决赛18场，总时长61440秒，实现口碑效益双赢。第九届环太湖国际公路自行车赛于cctv5+直播，国内多家省级电视台、网络平台同步直录播，进一步扩大无锡城市影响力。世界跆拳道中心于今年成功落户无锡。二是成功举办2018世界物联网博览会“智慧体育产业发展峰会”。国内首个智慧体育检测认证中心“国体智体检测认证（江苏）中心”在锡揭牌，香港博派国际控股有限公司有意在锡建设智慧体育综合体，中商国财与无锡新投集团、无锡智体园管理公司意向成立第一期不低于3亿元的智慧体育产业投资基金，中国日报网、新华社、体育bank等50余家媒体对峰会进行采访报道。

　　（五）聚焦改革目标任务，推动体育事业多元化发展

　　一是深化体育产业发展集团人事和薪酬制度改革。制定出台《无锡市体育中心、无锡市人民体育场在编在册人员锁定事业身份实施方案》、《无锡市体育产业发展集团有限公司负责人薪酬管理办法》、《无锡市体育产业发展集团有限公司负责人经营业绩考核暂行办法》，理顺企业用人机制，构建科学合理的薪酬结构，进一步激发企业创新活力。二是探索体育协会实体化改革。制定出台《关于推进无锡市市属体育类社团实体化改革的实施意见》，积极推进单项协会“五有”建设和体育社团“四有一支撑”建设，大力发展单项运动业余俱乐部、大众健身俱乐部、基层体育俱乐部等多种形式的体育俱乐部，引导社会力量共谋发展共享成果。

　　五、主要问题

　　今年以来，无锡体育工作积极贯彻落实中央、省市委部署，务实创新，奋发有为，有力推动了体育转型发展。但对照市委市政府和相关政策要求，仍存在一些问题，主要有：      

　　（一）个别项目预算执行率偏低，执行进度有待提速。

　　专项资金中十九届省运会奖励经费600万元根据黄市长和市财政局要求，需报经市政府常务会议上通过后才能发放，目前进度在等上会，预算未执行；人才引进190万元，预算执行了86.89万元，执行率45.97%，原因是①乒乓球教练员杨战宇根据签约协议未能提前完成金牌任务，还有16万元未付，②射击教练员张建伟因协议在2018年还未最终签订，80万元安置费未付；何振梁与奥林匹克陈列馆运行费用90万元，预算未执行；

　　（二）部分项目绩效管理不善，目标管理有待提高。

　　1.具体明细项目实施单位的相关人员对绩效目标的理解不到位。在绩效目标的核实过程中，项目实施单位的相关人员不清楚绩效目标要求完成的内容是什么，未参与到该项目标的制定当中，以至于项目的实施与绩效目标不匹配。

　　   2.设立的部门绩效目标与专项资金的针对性不强，不够精准，年底考核不能反映该项目的产出与效益。如“运动员服装经费”下的“竞技体育综合成绩”、“运动员伙食及营养费”下的“竞技体育综合成绩”，项目与绩效目标关联度不强。

　　   3.部门目标与总体目标应保持一致。总体目标中的“承办全国及省级青少年赛事项目（项次）”目标值为10，而用于全国青少年比赛的明细目标“承办全国及省级体育赛事补贴”项下的“承办赛事次数（项次）”目标值为≥5。以上两项目标内容一样但目标值不一致。

　　  （三）部分经费支出结构不合理，项目管理有待规范。

　　经核实专项资金中用于全民健身（含大型体育赛事活动）的经费比例为62%，低于《无锡市市级体育事业发展专项资金使用管理办法》中第三章第七条中70%的相关规定；经核实专项资金中用于竞技体育的经费比例为38%，高于《无锡市市级体育事业发展专项资金使用管理办法》中第三章第七条中30%的相关规定。

　　（四）全民健身资源供给不足，体育资源有待挖掘。

　　随着经济的发展和人民生活水平的大幅提高，全民健身需求的增量与资源供给的存量之间存在较大缺口。虽然近几年无锡市体育局在“全民健身圈、新老体育场馆的修缮、学校体育场馆的公开开放、小区健身器材的添置”等方面投入了大量的专项资金。但仍满足不了大幅增加健身人口的需求。人们对体育运动的多样化、体育环境的舒适度以及高质量发展提出了更高的要求。

　　六、相关建议

　　（一）加强预算资金管理。建议相关业务部门编报年度预算时，应做到科学化精细化，编制的每份论证材料要把项目的来源去向说清楚，当做新项目来做，对纳入预算的明细项目需经充分论证其必要性和合理性，按照科学规范的分配管理方式，按规定用途和方向使用和管理，减少预算调整。同时督促各级各职能部门定期开展专项检查，全面监督跟踪项目实施情况。

　　（二）加强绩效目标管理。建议资金使用单位或相关部门在年初制定绩效目标的时候，项目依据要充分，根据国家、省、市委市政府文件以及上级部门下达的任务，并且充分考虑绩效目标的合理性和可量化程度。制定好绩效目标，并对相关目标进行详尽解释，专项资金使用责任单位根据绩效目标制定具体的资金使用计划和项目实施方案。体育局各分管处室对绩效目标的完成情况进行跟踪，并及时纠错，为顺利完成绩效目标保驾护航。

　　（三）加强资金使用管理。建议资金使用单位在制定绩效目标时候制定详细的专项资金使用计划。专项资金使用严格按预算管理及国库集中支付制度等有关规定执行，涉及工程招投标和政府采购的，按照国家有关法律、法规组织实施；基本建设类项目资金的拨付，按照市本级行政事业单位基本建设项目管理规定执行；专项资金中由市级留存体育彩票公益金资助的基本建设设施、设备或者社会公益活动，应当以显著方式标明“彩票公益金资助—中国体育彩票”标识；专项资金支出应严格执行我市行政事业单位各项支出管理规定，不得超范围、超标准支出；专项资金形成国有资产的，应当按规定及时办理固定资产验收、财务决算、产权和财产物资移交、登记入账等手续，按规定纳入单位资产管理。

　　（四）挖掘全民健身资源。建议体育相关部门充分利用各个体育协会的力量，聘请或引进专业人才，对现有和社会闲置体育资源进行摸底排查，并可结合国内全民健身资源利用率高的相关城市先进经验，提出相关实施方案。满足全民健身大幅需求的增量，提升人民幸福感。

　　附表1：无锡市2018年度2018年度体育事业发展专项资金预算安排及执行情况表.XLS

　　附表2：无锡市2018年度体育事业发展专项资金绩效目标完成情况表.xls

　　附表3：无锡市2018年度2018年度体育事业发展专项资金绩效评价指标表.xls